Любой гражданин знает, что такое паспорт, и для чего он нужен. Однако же не каждый сможет сказать, что такое страховое свидетельство о регистрации в системе обязательного пенсионного страхования, проще говоря — СНИЛС. Люди зачастую думают, что СНИЛС нужен только для получения государственных услуг или при походе в банк. А ведь именно в нём хранится вся информация о пенсионных правах и накоплениях гражданина.
Что же можно узнать с помощью СНИЛС? Рассмотрим, какое определение даётся ему.
Страховое свидетельство (СНИЛС) — это документ, в котором указан Страховой Номер Индивидуального Лицевого Счета гражданина в системе обязательного пенсионного страхования.
Обязательное пенсионное страхование (ОПС) — это система мер, созданная государством, чтобы обеспечить работающим гражданам частичную компенсацию утраченного заработка после выхода на пенсию.
Это значит, что каждый гражданин в начале своей трудовой деятельности должен быть застрахован своим или же самостоятельно. Подтверждением того, что человек стал застрахованным лицом в системе ОПС, является страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС).
В этом процессе участвует три субъекта: гражданин, работодатель и государство. Если говорить терминами страхования — застрахованное лицо, страхователь и страховщик. В качестве страховщика государство определило Пенсионный фонд России (ПФР). Именно Пенсионный фонд России, как государственное учреждение, обеспечивает обязательность пенсионного страхования, регистрацию застрахованных лиц и выдачу уникального страхового номера индивидуального лицевого счета — СНИЛС. Как и в любом процессе страхования, следует ввести понятие страхового случая. В нашей ситуации страховым случаем является момент наступления права на получение пенсии, а именно:
- достижение пенсионного возраста;
- наличие стажа на определенных видах работ;
- установление инвалидности;
- потеря кормильца.
Каждый страхователь (работодатель) обязан ежемесячно перечислять за каждого своего работника страховые взносы и ежеквартально предоставлять в органы Федеральной налоговой службы индивидуальные сведения (ИС), в которых отражается размер начисленных с начала года страховых взносов, объём перечисленных страховых взносов. Также ежегодно в Пенсионный фонд предоставляются сведения о стаже работника. Общий тариф страховых взносов на ОПС составляет 22% от фонда оплаты труда. Из них 6% составляет солидарная часть, которая направляется на выплату фиксированной выплаты к страховой пенсии, а 16% — индивидуальный тариф, который направляется на формирование страховой пенсии. По выбору гражданина 10% из 16% может идти на формирование страховой пенсии, а 6% — на накопительную пенсию.
С 2014 года все страховые взносы на ОПС (16%) идут на формирование только страховой пенсии, независимо от того, какой вариант пенсионного обеспечения выбрал гражданин ранее. Поступление новых взносов на накопительную пенсию может быть возобновлено, когда будет принято государством соответствующее решение об этом.
Все эти индивидуальные сведения должны быть учтены ПФР на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица (ИЛС ЗЛ) и в дальнейшем использованы для определения права на пенсию и расчёта размера пенсии.
Как получить выписку из индивидуального лицевого счета (ИЛС)?
Имеется множество способов бесплатно узнать сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица. Заказать и ознакомиться со своим индивидуальным лицевым счетом можно:
- через личный кабинет на сайте ПФР (вкладка «Заказать справку (выписку) о состоянии индивидуального лицевого счета»);
- на портале Госуслуг («Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР»);
- в ближайшем территориальном Пенсионном фонде по месту фактического проживания или в МФЦ;
- почтой, направив заполненный бланк запроса о предоставлении сведений о состоянии индивидуального лицевого счета. Форму запроса можно скачать на сайте ПФР.
- в мобильном приложении ПФР, установив его на телефон через App Store или Google Play. Необходимо выбрать раздел «Состояние индивидуального лицевого счета» либо «Заказать документы» (выписку из ИЛС).
Таким образом, не тратя много времени, можно отслеживать информацию о своём стаже и индивидуальном пенсионном коэффициенте.
С 2022 года ПФР один раз в три года будет извещать граждан о состоянии их индивидуального лицевого счета: мужчин при достижении возраста 45 лет, женщин при достижении 40 лет.
Как правильно читать информацию из ИЛС?
После того, как вы получили запрошенную информацию из лицевого счёта, необходимо проверить свои персональные данные и периоды трудовой деятельности. На первой странице расположены сведения о застрахованном лице, варианте пенсионного обеспечения и индивидуальном пенсионном коэффициенте. Также стоит обратить внимание на продолжительность страхового стажа, учитываемого для определения права на назначение пенсии. В отдельной таблице указаны периоды специального стажа работы, дающие право для досрочного назначения страховой пенсии по старости, предусмотренной Федеральным законом от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» с указанием основания для досрочного назначения пенсии (статьи закона). Например, стажи работы педагогических и творческих работников, спасателей и др.
Важно! В стаж, дающий право на досрочное назначение страховой пенсии, учитываются периоды работы в течение полного рабочего дня.
Вся последующая информация состоит из пяти разделов. Рассмотрим их подробно.
Раздел 1
В первом разделе отображены сведения о периодах работы с 2015 года, работодателе, сумме страховых взносов, перечисленных на формирование страховой пенсии, а также указана величина индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК) за каждый год вашей трудовой деятельности на основании уплаченных за вас страховых взносов. Здесь же указано основание для досрочного назначения страховой пенсии по старости.
Раздел 2
Во втором разделе отражены детальные сведения о местах вашей работы, наименовании работодателя, а также данные о:
- среднемесячной заработной плате за 2000 – 2001 г.;
- стаже до 2002 года, в том числе иных периодах работы;
- сумме страховых взносов с 2002 года.
Информацию из данного раздела лицевого счета необходимо внимательно проверить. Если вы считаете, что какие-то данные о работе не учтены, то вы имеете право обратиться к работодателю для уточнения и представления недостающих сведений в Пенсионный фонд.
Разделы 3 — 4
Информация, размещённая в разделах 3 и 4, зависит от варианта пенсионного обеспечения в системе ОПС, участия в Программе государственного софинансирования накопительной пенсии, а также от страховщика, у которого застрахованное лицо формирует свои пенсионные накопления. От этих условий зависит отображение разделов:
- если у вас не формируются пенсионные накопления, и вы не являетесь участником Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, то раздел 4 отображаться не будет, доступен только раздел 3;
- если у вас формируются пенсионные накопления, при этом страховщиком является ПФР, и вы являетесь участником Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, то разделы 3-4 у вас будут отображаться;
- если у вас формируются пенсионные накопления, при этом страховщиком является негосударственный пенсионный фонд (НПФ), то у вас будет отображаться раздел 4.
Если вы формируете пенсионные накопления в ПФР, то в разделе 3 будет указана выбранная управляющая компания (частная или государственная «Внешэкономбанк»), а также выбранный инвестиционный портфель.
Если вы не выбирали управляющую компанию, то средства ваших пенсионных накоплений находятся в доверительном управлении государственной управляющей компании «Внешэкономбанк» (инвестиционный портфель – расширенный).
Итоговая сумма средств пенсионных накоплений с учётом их инвестирования с распределением по источникам формирования накопительной пенсии: за счёт страховых взносов, за счёт средств материнского (семейного) капитала, за счёт страховых взносов в рамках Программы государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений, в том числе взносов работодателя (если работодатель является еще одной стороной Программы и уплачивает взносы из своих средств в вашу пользу), взносов государства на софинансирование и результата от их инвестирования.
Если вы формируете свои пенсионные накопления в негосударственном пенсионном фонде, то в разделе 4 будет отражено наименование НПФ, куда в соответствии с вашим выбором передана сумма средств пенсионных накоплений. Также будет указана общая сумма страховых взносов, поступившая на накопительную пенсию, без учёта их инвестирования с распределением по источникам формирования накопительной пенсии: за счёт страховых взносов, за счёт средств материнского (семейного) капитала, за счёт страховых взносов в рамках Программы государственной поддержки формирования пенсионных накоплений, в том числе взносов работодателя.
Пенсионные накопления — это средства, которые формируются за счет:
- сумм страховых взносов работодателя на накопительную пенсию работника в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС);
- сумм дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, в том числе по Программе государственного софинансирования пенсионных накоплений (от самого работника, государства и работодателя);
- средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии мамы.
Пенсионные накопления формируются:
- у мужчин 1953-1966 года рождения, женщин 1957-1966 года рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы работодателем уплачивались страховые взносы на формирование накопительной пенсии;
- у граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты работодателем страховых взносов в ПФР с 2002 по 2014 год;
- у матерей, обладателей сертификата на материнский (семейный) капитал, которые направили средства материнского (семейного) капитала на формирование своей накопительной пенсии;
- у участников Программы государственного софинансирования пенсий за счет собственных взносов, средств софинансирования и взносов их работодателей.
Раздел 5
Пятый раздел содержит сведения об установлении пенсии, которые отображаются в случае назначения страховой пенсии.
Как поступить, если в ИЛС не отражены периоды работы?
Страховая пенсия с согласия гражданина может быть назначена по данным индивидуального лицевого счета гражданина без представления дополнительных сведений о стаже и заработке. Это возможно только при наличии в выписке из ИЛС застрахованного лица всех сведений о стаже, заработной плате и нестраховых периодах, необходимых для определения права на страховую пенсию. В связи с этим, каждому гражданину важно заблаговременно ознакомиться с состоянием своего индивидуального лицевого счёта.
В случае, если какие-то периоды работы не были учтены, необходимо обратиться к работодателю для уточнения и представления недостающих сведений в Пенсионный фонд. Полнота и достоверность индивидуального лицевого счёта — это необходимое условие для назначения пенсий по сведениям ИЛС.
Как учитываются данные индивидуального лицевого счета при назначении пенсии?
С 1 января 2015 года в Российской Федерации введен порядок формирования пенсионных прав граждан и начисления пенсии в системе обязательного пенсионного страхования на основании индивидуального пенсионного коэффициента (ИПК). Пенсия формируется с того момента, как застрахованное лицо начинает трудовую деятельность, а работодатель начинает перечислять за него страховые взносы. Эти взносы автоматически пересчитываются в пенсионные коэффициенты.
Индивидуальный пенсионный коэффициент — это показатель, которым оценивается каждый год трудовой деятельности человека. Количество коэффициентов за год зависит от суммы страховых взносов, уплаченных работодателем в ПФР за конкретного застрахованного лица (работника).
Условия получения страховой пенсии:
- достижение пенсионного возраста (60 лет — женщины, 65 лет — мужчины. До 2025 года сохраняется переходный период);
- наличие минимального страхового стажа (в 2025 году — 15 лет, до этого года будет происходить постепенное увеличение продолжительности стажа);
- наличие минимального количества пенсионных баллов (в 2025 году — 30 баллов).
Рассмотрим на конкретном примере, какой пенсионный коэффициент заработал гражданин в 2021 году, если его ежемесячная зарплата была 30 000 рублей.
Прежде всего, посчитаем, сколько взносов на пенсию будет перечислено с такой зарплаты за год: 30 000 р. х 12 мес. = 360 000 руб., общий размер страховых взносов: 360 000 руб. х 22% = 79 200 руб.
Переводим суммы в пенсионные коэффициенты (баллы): ваша годовая зарплата / максимальная заработная плата, с которой работодатель уплачивает в ПФР 22% страховых взносов (устанавливается ежегодно Правительством РФ) х 10
За 2021 год работник мог получить: 360 000 руб. / 1 465 000 руб. х 10 = 2,46 балла.
С 2015 года максимальная заработная плата, с которой работодатель уплачивает в ПФР 22% страховых взносов, увеличилась в два раза (в 2015 году – 711 000 руб., в 2021 году – 1 465 000 руб.). Соответственно, если ваша заработная плата не увеличивается, то количество заработанных баллов будет снижаться у вас каждый год.
Рассмотрим, каким образом рассчитывается страховая пенсия: страховая пенсия = сумма пенсионных баллов за все годы вашей трудовой деятельности х стоимость балла в году назначения пенсии + фиксированная выплата
Сумма фиксированной выплаты и стоимость пенсионного балла определяется государством ежегодно. В 2021 году стоимость балла была равна 98,86 руб., сумма фиксированной выплаты 6 044,48 руб.
Величину своего индивидуального пенсионного коэффициента вы можете узнать на 1 странице выписки из ПФР.
Например, если у вас 18 лет страхового стажа, 71 балл, то если бы вы выходили на пенсию в 2021 году, ваша пенсия составила бы 13 063 руб. (71 ИПК х 98,86 руб. + 6 044 руб.).
Если у вас уже 27 лет стажа, 112 ИПК, при выходе на пенсию в 2021 году ваша пенсия составила бы 17 116 руб. (112 ИПК х 98,86 руб. + 6 044 руб.).
И если у вас 39 лет страхового стажа, 168 ИПК, при выходе на пенсию в 2021 году ваша пенсия составила бы 22 652 руб. (168 ИПК х 98,86 руб. + 6 044 руб.).
По указанным формулам вы можете самостоятельно просчитать свою предполагаемую будущую пенсию, учитывая, что значения постоянных величин каждый год устанавливаются государством, поэтому размер будущей пенсии условный. Также вы можете произвести расчёт своей накопительной пенсии: сумма накоплений / 22 года (т.н. период дожития) / 12 месяцев = сумма пенсии в месяц
Если накопительная пенсия меньше 5% от страховой в месяц, то накопления выплатят единовременно всей суммой, если больше – то накопительная пенсия будет выплачиваться ежемесячно плюсом к страховой пенсии. Как правило, единовременно накопительную пенсию получают граждане, родившиеся до 1966 года включительно, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы работодателем уплачивались страховые взносы на формирование накопительной пенсии, так как размер накоплений небольшой.
Размер пенсии зависит от размера индивидуального пенсионного коэффициента, а соответственно заработной платы, длительности страхового стажа, а также от возраста на дату обращения за назначением страховой пенсии. Таким образом, чем больше пенсионных коэффициентов накопит застрахованное лицо, тем выше будет размер страховой пенсии. Поэтому важно периодически проверять состояние своего индивидуального лицевого счета, чтобы быть уверенным в полноте отражённых в них сведений.
Источник: ФПКК «Солидарность. Красноярский выпуск» №6-2022
